ISA 마이크로 팁 2가지 (수정)

ISA 계좌는 흔히 “절세 계좌”라고만 알려져 있지만, 구조를 조금만 잘 들여다보면 의외의 활용법이 숨어 있다. 오늘은 ISA를 다루는 두 가지 작은 팁을 정리한다. 이름하여 마이크로 팁이다.

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1. 납입금액 최대화 트릭

ISA는 계좌 해지 후 재개설하면 납입한도가 새로 초기화된다.
예를 들어, 2025년 초에 연간 납입한도 2,000만 원을 꽉 채운 뒤, 같은 해 10월에 계좌를 해지하고 11월에 다시 신규 개설하면? 바로 또 2,000만 원을 납입할 수 있다.
즉, 3년마다 단순히 6,000만 원을 넣는 게 아니라, 해지-재개설을 활용하면 8,000만 원까지 납입 가능하다.
3년에 8,000만 원을 저축할 수 있다면… 부럽다. 난 구경만 하겠다.

2. 세액공제 따블(?)

ISA 만기자금을 개인연금으로 옮기면 전환세액공제를 받을 수 있다. 이 때 연간 최대 300만 원까지 추가로 세액공제를 받을 수 있다는 점은 많이 알려져 있는데, 이 세부 조항을 자세히 뜯어보자.
1. ISA 만기자금은 해지일로부터 "60일 이내"에 개인연금으로 이체해야 세액공제 혜택을 받을 수 있다
2. ISA 만기 후 연금계좌로 납입한 금액은  “납입한 날이 속하는 과세기간”의 연금계좌 납입액으로 포함되어 추가공제가 적용된다. 즉, 이체 시점이 속한 연도를 기준으로 세액공제 대상이 된다.
이 두가지 조건을 동시에 적용하면 세액공제를 두 번 받을 여지가 생긴다.

가상의 시나리오를 보자.
ISA 계좌 만기일: 2025년 12월 1일 (잔액 6,000만 원)
이체 1: 2025년 12월에 3,000만 원 연금계좌로 이체 → 2025년 귀속 세액공제 300만 원
이체 2: 2026년 1월에 3,000만 원 연금계좌로 이체 → 2026년 귀속 세액공제 300만 원

이렇게 되면 연속 2개 연도에 걸쳐 각각 300만 원씩, 총 600만 원의 세액공제를 받을 수 있다는 계산이다.
다만, 이 방법은 아직 100% 검증된 사례는 없다. 약관의 허점일 수도 있고, 세무서에서 “그건 좀…” 할 가능성도 있다. 현재까지 확인한 바로는 가능한 구조로 보인다.

 

[ 수정 ] 증권사에 확인한 결과, "ISA전환금액의 추가 세액공제 금액 한도는 직전 연도와 당해 연도를 합하여 300만원 "이라고 한다. 세액공제 따블 꼼수는 통하지 않는다는 말이네. 아까비.

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ISA는 단순히 장기투자 계좌로만 쓰기엔 아까운 제도다. 납입한도와 세액공제 모두 의외의 활용법이 숨어 있다.
문제는… 나는 작년에 ISA 해지 후 새로 가입했고, 현재는 장기 유지할 생각이라 이 팁들을 활용할 일이 거의 없다는 점이다.
아깝다. 진짜 아깝다.